案例：我公司一般納稅企業支付A公司6%的產品銷售代理費100萬（含稅），其中10萬（含稅）用于抵扣向該公司購買原材料的貨款，該公司原材料的稅率13%，請問老師：我公司如何計算？賬務處理又如何處理？謝謝

你是我的寶貝

職稱：中級會計師,稅務師,注冊會計師過三門，稅法、經濟法、會計,高級薪稅師,理財規劃師中級

2022-02-12 11:12

您好，現在回復您，稍等

你是我的寶貝解答

2022-02-12 11:24

您好，老師這樣理解您的描述，您公司給A公司支付100萬，其中90萬是產品代理費稅率6%，10萬是購買的原材料稅率13%.
那么，A公司有沒有給您公司開增值稅專用發票呢？
您公司可以要求A公司開不同稅種的專票，
其中90萬的6%的銷售代理費專票
還有一種貨物的13%的專票。

賬務處理：
借：原材料
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：銀行存款

代理費
借：銷售費用
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：銀行存款

精選問題

老師好！我有兩個問題，1、我生產企業這個月有EXW的問

EXW 成交方式，運保費 0 入賬：直接按報關金額做出口銷售收入，不做運保費分錄留存單證：報關單、外銷合同、發票、裝箱單、交貨簽收記錄、收匯水單去年 11 月報關單未申報這個月要報：出口退稅申報 %2B 增值稅申報表（免抵退銷售額）時間要求：現在政策出口后 4 年內都能申報退稅，不算逾期，盡快報掉就行。答
老師，請問一下，企業所得稅匯算清繳我退了 2 萬，已經問

您好，這個情況只能調，除非您對公司的賬很有把握，查賬沒有不補稅的當然這個對公司的影響也很大，累計虧損沒有了答
請問付境外服務費代扣代繳增值稅，，只知道對方公司問

你好，在電子稅務局里面，我要辦稅---綜合信息報告里面可以操作。答
老師，這個任職受雇日期怎么填寫呢，我們是3月份的工問

你好，一般就是填簽合同的日期作為入職日期。答
請問老師之前的會計在稅務局抵扣了發票但是賬問

什么原因在稅務局抵扣了進項答

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請問老師之前的會計在稅務局抵扣了發票但是賬問

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親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

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老師好！我有兩個問題，1、我生產企業這個月有EXW的 問

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