老師，您好！請問下建筑勞務公司，外地預繳款稅務大廳交的增值稅金額，比開票軟件的增值稅金額多5分錢，在機構所在地申報增值稅時怎么操作？

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 10:49

就是說這個表四自動帶出來的金額，在表一里就按這個金額填寫，不用管開票軟件的金額，是吧？我們這個月都是簡易征收的項目

郭老師 解答

2022-02-12 10:51

預繳的，在表四里面填寫
表一，里面填寫的是你的銷售額。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:00

好的，謝謝

郭老師 解答

2022-02-12 11:01

不用客氣，工作愉快。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:26

老師，我剛才又看了開票軟件上的開票金額，不含稅金額要比預交款的不含稅金額多5分錢，那稅金肯定也是要比表四里帶出來的稅金要多5分錢的

郭老師 解答

2022-02-12 11:27

你好，附表四里面填寫的是實際繳納的。

郭老師 解答

2022-02-12 11:27

不是根據你的發票計算出來的。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:27

就是說我在表一填寫開票軟件上的不含稅金額的話，那稅金肯定跟預交稅款不一致的

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:29

但我自己用計算器把含稅銷售額算了一下不含稅的，確實是開票軟件里的不正確，預交款是正確的

郭老師 解答

2022-02-12 11:31

你好，那就沒有關系的，少交了，補交就可以的。

郭老師 解答

2022-02-12 11:31

附表一，根據你開發票的來申報附表司根據預繳的稅款來，如果多交了，可以留著以后抵扣。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:34

不好意思！我比較啰嗦，我上網看了，表是自動把開票軟件的金額帶出來了，表四也把預交款稅金帶出來了，表四比表一多5分錢

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:36

表一自動把開票軟件的不含稅金額帶出來，表四也是自動帶出來，表四比表一多5分錢

郭老師 解答

2022-02-12 11:38

你好，剩下的留著以后抵扣就可以啊。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 11:50

意思就是表四自動帶出來比如說本期發生是100.05元，本期應抵扣100.05元，那我在表四“實際應抵扣金額”這里填寫100元是嗎？余下5分錢就會顯示在表四的期末余額里，對嗎？

郭老師 解答

2022-02-12 11:53

哦對的是的是這么做的。