由于前幾個月的管理費用應該計入開辦費而未計入，都計入管理費用各個明細了，怎么匯總更正過來。求分錄

信仰。 追問

2022-02-12 10:27

摘要寫什么合適

玲老師 解答

2022-02-12 10:28

您好，訂正某年某月某筆憑證。然后你寫一個調整說明。附憑證的后面。

信仰。 追問

2022-02-12 10:31

以前年度損益調整開辦費，和以前年度損益調整 不能同時存在

玲老師 解答

2022-02-12 10:33

為啥不能同時存在？

信仰。 追問

2022-02-12 10:34

你看看呢

玲老師 解答

2022-02-12 10:40

貸方的以前年度損益調整的明細是你原來做錯的那個明細。

信仰。 追問

2022-02-12 10:41

原來做錯的明細有很多筆，我怎么計入啊？

信仰。 追問

2022-02-12 10:45

可不可以這樣寫
借:以前年度損益調整開辦費
貸:以前年度損益調整管理費用

玲老師 解答

2022-02-12 10:48

您好
這樣也行，你再加一個主要的明細。

信仰。 追問

2022-02-12 10:49

但是我發現這樣寫，并沒有轉入開辦費里面來

玲老師 解答

2022-02-12 10:52

轉了，借方明細就是開班費了。
。因為跨年影響損益，所以一級科目是以前年度損益調整。