您好！提前計提成本費用（工程）已簽合同未付款未收到發票，請問摘要和分錄怎樣？

激情的含羞草 追問

2022-02-11 12:47

我們外包給其他公司做，想提前計提成本

郭老師 解答

2022-02-11 12:48

你好確認了收入嗎？

激情的含羞草 追問

2022-02-11 12:52

款是我們支付給外包公司，正常是開發票付款才入賬，但是我想提前入賬。

激情的含羞草 追問

2022-02-11 12:55

已確認好支付收到發票：借：主營業務成本—工程款貸：銀行存款。現在想先計提（預提）成本。想知道分錄怎樣做。

郭老師 解答

2022-02-11 13:00

發生xx工程費用就可以的

激情的含羞草 追問

2022-02-11 13:05

分錄怎樣？

郭老師 解答

2022-02-11 13:06

借工程施工貸，銀行存款或者是應付賬款。

激情的含羞草 追問

2022-02-11 13:10

預估成本：不是應該，借主營業務成本—工程款 貸：應付賬款

郭老師 解答

2022-02-11 13:10

這個確認了收入嗎？如果確認了收入，借主營業務成本貸工程施工。

當月發生的工程，當月沒有確認收入的，做不了，主營業務成本先做工程施工里面，以后確認的收入再結轉。

激情的含羞草 追問

2022-02-11 13:15

收到發票并付款分錄是不是：借應付賬款，貸銀行存款

郭老師 解答

2022-02-11 13:16

你好，暫估和發票一樣的，可以的。

激情的含羞草 追問

2022-02-11 13:19

還沒有支付給客戶，想預提沖成本，確認一下如何分錄？款支付給客戶，客戶把發票給我怎樣做分錄？

郭老師 解答

2022-02-11 13:22

你先說一下你確認了收入沒有。