老師，請問跨年紅沖發票，直接做借：應收帳款（紅字）貸：工程結算（紅字）應交稅費-應交增值稅還是借：以前年度損益調整 貸：應收帳款 應交稅費-應交增值稅

?徐微微 追問

2022-02-10 16:21

借：應收帳款 貸：工程結算 應交稅費

meizi老師 解答

2022-02-10 16:23

 你好；    工程結算是損益類科目,核算工程項目確認的工程收入所以   這個要有以前年度損益調整科目來做的

?徐微微 追問

2022-02-10 16:25

那就是借：以前年度損益調整 應交稅費 貸：應收賬款 是不是

meizi老師 解答

2022-02-10 16:28

你好；是的。 就是這樣來處理的 

?徐微微 追問

2022-02-10 16:29

后續要不要進行其他賬務處理了，第一次遇到跨年紅沖的情況 所以不太了解怎么操作

meizi老師 解答

2022-02-10 16:32

 你好；  后面 把結轉 ：借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整 

?徐微微 追問

2022-02-10 16:32

這一筆單獨結轉 是不是老師

meizi老師 解答

2022-02-10 16:35

 你好；是的。 結轉后就行拉   

?徐微微 追問

2022-02-10 16:37

好的 謝謝老師

meizi老師 解答

2022-02-10 16:39

 沒事的；希望能幫到你