老師，工程咨詢公司，找專家來審圖，個人的沒有發票給專家錢，這個要怎么做賬。要怎么合理處理這個事情。之前在公司內賬做呢，現在放外賬怎么合理做成本

不相信 追問

2022-02-10 15:50

一個月會有5筆左右，金額都在1萬多

郭老師 解答

2022-02-10 15:51

你好，那你正常做賬，但是不允許抵扣所得稅。

不相信 追問

2022-02-10 15:52

那所得稅的時候要調增嗎？會計分錄怎么做

郭老師 解答

2022-02-10 15:52

借管理費用或者是主營業務成本，勞務費貸、銀行存款調增，不做賬務處理，在納稅調整明細表扣除項目其他填寫賬載金額。

不相信 追問

2022-02-10 15:54

老師還有個小規模納稅人的主營業務也是審圖，找的個人也沒有票這怎么能合理避稅。賬怎么做，成本做大點，會計分錄怎么填

郭老師 解答

2022-02-10 15:55

他在其他的公司有工資嗎？如果有的話，你們可以給他申報工資薪金。

不相信 追問

2022-02-10 16:13

有工資的，他是臨時的每次人都不一樣。去過申報工資是把他坐到工資表里？可我們就是要大成本不想交稅

郭老師 解答

2022-02-10 16:16

你好，對的是的，不想交個稅的話，你做勞務報酬，但是不允許抵扣所得稅。

不相信 追問

2022-02-10 17:10

還有沒有別的方法能讓成本變大的老師

郭老師 解答

2022-02-10 17:11

要么做工資，要么做勞務報酬。勞務報酬需要有發票的。