老師，12月做錯成本，進項稅直接進成本里了，現在做錯帳更正 ，是用以前年度損益調整嗎，是否要調整財務報表等呢

務實的背包 追問

2022-02-10 15:30

去年12月的已經結帳了，電子稅務局有填寫12的財務報表，是只要在今年更正，調整未分配利潤，報表不用改，是嗎

郭老師 解答

2022-02-10 15:34

你好，你之前的財務報表不用修改，你分錄做到這個月影響這個月的未分配利潤的期末余額。

務實的背包 追問

2022-02-10 15:41

那匯算清繳時財務報表的未分配利潤和12月填寫的財務報表里不一致，沒有關系  是嗎

郭老師 解答

2022-02-10 15:42

你好，12月份的財務報表和年財務報表一樣

您需要調增調減在納稅調整明細表里面做不修改財務報表。

務實的背包 追問

2022-02-10 15:46

是匯算清繳時在納稅調整明細表里調整嗎

郭老師 解答

2022-02-10 15:47

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

務實的背包 追問

2022-02-10 15:49

老師，看看我的憑證做的對嗎

郭老師 解答

2022-02-10 15:50

你好，少做了鏡像，是第一行和第二行的合計嗎？如果是的話可以的。

務實的背包 追問

2022-02-10 15:53

前兩行，是兩家公司的，我分成兩行來寫了

郭老師 解答

2022-02-10 15:54

可以的，可以這么做的。

務實的背包 追問

2022-02-10 15:59

好的，這個進項是留抵，沒有抵扣，我直接更正 ，在今年1月份抵扣了。如果去年已經抵扣了，是不是前兩行 要填寫未交增值稅了呀

郭老師 解答

2022-02-10 16:01

你好，做到進項

里面就可以的


進項結轉到轉出未交增值稅。

務實的背包 追問

2022-02-10 16:04

好的，謝謝老師，給老師好評

郭老師 解答

2022-02-10 16:05

不用客氣，工作愉快，非常感謝。