老師，去年12月份開的發票，沒入賬，對方說開錯了，今年1月份重新開的正確的，怎么做分錄了？

飽滿的戒指 追問

2022-02-10 11:05

老師，我們正常入賬是借：應收賬款，貸：其他應收款。結轉總公司開票是借：其他應付款，貸：應收賬款。紅字沖回，按正確的做怎么做？

小默老師 解答

2022-02-10 11:10

我不太明白你為什么要借貸方掛兩個往來？

小默老師 解答

2022-02-10 11:10

去年沒入賬，不是沒有分錄嗎？

飽滿的戒指 追問

2022-02-10 11:11

因為我們給對方開的專票是由總公司給開的，我們留的復印件做賬

飽滿的戒指 追問

2022-02-10 11:13

像我們這種情況是不是紅字沖回就可以了，用不用記入以前年度損益調整

小默老師 解答

2022-02-10 11:14

如果沒有明確是去年的業務，可以直接記入今年的收入

飽滿的戒指 追問

2022-02-10 11:18

是去年的業務

小默老師 解答

2022-02-10 11:19

還還是應該記入以前年度損益調整