公司去年跟個人打官司，對方給我們做的貨沒弄好，我們敗訴了，1月銀行自動扣款司法劃扣，請問老師我要怎么做賬呢？沒有票對方是個人，我記賬時摘要和明細怎么寫呢。

郭老師 解答

2022-02-09 16:51

以銷售出去正常結轉成本，但是不允許抵扣所得稅。

grapes 追問

2022-02-09 17:16

老師，記庫存商品后，還要做一筆銷售出去的分錄嗎，怎么做呢？這樣才能正常結轉成本嗎？公司一直負債經營申報企業所得稅時不能抵扣還要繳納所得稅嗎

郭老師 解答

2022-02-09 17:22

這個產品你們銷售出去了。

郭老師 解答

2022-02-09 17:22

確認收入是在幾月份。

grapes 追問

2022-02-10 08:55

老師這些我都不知道我是上個月才剛來公司的，跟上一個會計交接幾天她就走了，上一個會計也只干了幾個月也不太清楚中間經手了幾個會計，這筆錢我能不能這樣記借：營業外支出-賠償金 貸：銀行存款，摘要寫司法劃扣呢

郭老師 解答

2022-02-10 08:56

那你們單位主營是什么？你問一下你老板，你銷售給人家的是產品還是什么？

grapes 追問

2022-02-10 09:01

我們主營汽車裝飾配件等，銷售的也是這個，而且這批貨有沒有銷售出去我也不知道，因為這批貨老板說那個人給我們做壞了不達標才起糾紛打官司，我要問一下老板這批貨是誰做的，后面是報廢了還是銷售出去了嗎？

郭老師 解答

2022-02-10 09:02

對的是的，需要問一下這個產品給了你們嗎？這批貨物交給你們了，然后你們怎么處置的這個貨物？

grapes 追問

2022-02-10 12:11

老師老板給我說這筆貨之前沒有做購進，也沒有銷售出去，那我是不是能做營業外支出，還是怎么做賬呢

郭老師 解答

2022-02-10 12:16

那這個貨物實際并不在你們手里嗎？如果是的話，你做營業外支出匯算清繳調增。

grapes 追問

2022-02-10 12:22

老師就做借：營業外支出 貸：銀行存款就可以了嗎，謝謝老師的回答我剛工作經驗不足

郭老師 解答

2022-02-10 12:22

哦對的是的，這個不允許抵扣所得稅。