1月支付工廠2-7月半年的房租時，如何做會計分錄，發票已在12月收到并入賬。

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:01

好的去年12月份先收到發票時應該怎么做會計分錄呢

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:01

之前做的是錯的

郭老師 解答

2022-02-09 17:02

一號12月份收到了發票，不用做。

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:04

前會計已經做賬并抵扣了應該怎么辦呢

郭老師 解答

2022-02-09 17:04

你好，當時的分錄怎么做的？

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:07

借  應付賬款-工廠房租
     應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

貸  應付賬款-工廠房租

郭老師 解答

2022-02-09 17:07

借應付賬款貸銀行存款，一月份做這個，然后按月分攤，從二月份開始借制造費用貸應付賬款。

郭老師 解答

2022-02-09 17:07

你上面這個分錄可以的。

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:08

好的，謝謝

郭老師 解答

2022-02-09 17:08

不用客氣，工作愉快。

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:30

老師，請問1月支付工廠1.25-7.24日半年物業費  發票付款時收到，應該如何做賬務處理

郭老師 解答

2022-02-09 17:31

借預付賬款貸銀行存款。

柔弱的流沙 追問

2022-02-09 17:32

發票不用做賬嗎

郭老師 解答

2022-02-09 17:34

你好，收到了發票不一定非得做賬的，你想抵扣增值稅，可以抵扣的，借預付賬款應交稅費，應交增值稅進項貸銀行存款。