老師你好！我只有資產負債表建帳，我是填寫期初余額，還是填寫期未余額，12月份的報表，謝謝老師解答

云后 追問

2022-02-09 10:34

期末余額，沒有發生額吧，但是看不到科目的明細余額

云后 追問

2022-02-09 10:37

而旦應付帳款都是負數需要調整嗎？

小默老師 解答

2022-02-09 10:38

你看一下利潤分配的科目余額就是未分配利潤的期末數

小默老師 解答

2022-02-09 11:12

不好意思，上面發錯了，是回復其他學員問題

小默老師 解答

2022-02-09 11:16

應付賬款是負數，需要查看應付賬款明細賬，對應填入到應收賬款下。應交稅費是負數，應該將增值稅留底填入到其他流動資產中

云后 追問

2022-02-09 17:19

老師你好！我才看到，填寫期末余額，應交稅費是填寫3679.97，但是我現在做帳變成了借方5184.16我怎么做分錄，申報是怎么申報稅費啊，謝謝老師的幫助

小默老師 解答

2022-02-09 17:20

為什么做賬和報表不一樣呢？

小默老師 解答

2022-02-09 17:21

如果是增值稅留抵的問題，那么正常申報就可以

云后 追問

2022-02-09 17:25

這個應交稅費是期末數啊3679.97啊，我發圖給你看

小默老師 解答

2022-02-09 18:23

你好，本期上交時應該把期初的未交增值稅3679.97結平的

小默老師 解答

2022-02-09 18:25

交稅的時候，
借：應交增值稅-未交增值稅 3679.97
 貸：銀行存款3679.97

云后 追問

2022-02-09 18:29

老師你看看這個資產負債表，是借方佘額還是貸方余額啊，我建賬是對的嗎？我剛剛接的新單位，

云后 追問

2022-02-09 18:33

這是有個佘額表，你看看

小默老師 解答

2022-02-09 18:37

應交稅費的科目余額是-1504.19

小默老師 解答

2022-02-09 18:38

應交稅費期初數是3679.97

小默老師 解答

2022-02-09 18:40

你發的試算平衡表和之前的科目表怎么不一樣

小默老師 解答

2022-02-09 18:41

按科目余額表填資產負債表

云后 追問

2022-02-09 21:16

老師我是按科目余額表填的，你算的是負的，就不用交稅費，我怎么申報和做分錄啊

小默老師 解答

2022-02-09 21:33

你填錯方向了，應該填在期末，申報的時候增值稅負數是留底，不用做分錄