老師我接的2021年12月底應交稅費科目余額怎么結轉到未交增值稅和轉出未交增值稅科目

5fsshz 追問

2022-02-07 14:48

應交稅費，應交增值稅，進項稅額，轉出進項稅額，減免稅款，銷項稅款，未交增值稅，應交所得稅，教育費附加，地方教育費附加，應交城市維護建設稅，會計分錄

郭老師 解答

2022-02-07 14:49

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交
貸應交稅費應交增值稅減免稅款
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-02-07 14:50

這個是增值稅的，然后其他的都是在借方有余額嗎？如果是借以前年度損益調整貸應交稅費、地方教育附加稅、城建稅、企業所得稅。

5fsshz 追問

2022-02-07 14:53

老師，如圖所示。

郭老師 解答

2022-02-07 14:53

只需要做增值稅的就可以的，你的城建稅，地方教育教育附加企業所得稅都沒有余額。