老師，你好，請問20年以前的店鋪裝修款15萬，一直沒有入賬，現在要怎么入賬？

劉東玲9176466 追問

2022-02-05 18:20

是借長期待攤費用
       貸以前年度損益調整
但怎么分攤？

劉東玲9176466 追問

2022-02-05 18:21

從22年開始分攤，還是從20年開始分攤？

冉老師 解答

2022-02-05 18:21

借長期待攤費用
貸應付賬款

冉老師 解答

2022-02-05 18:21

從22年度開始分攤
借管理費用
貸長期待攤費用

劉東玲9176466 追問

2022-02-05 18:46

款已經付了，不是應付賬款

冉老師 解答

2022-02-05 18:48

那就直接分錄是
借長期待攤費用
貸銀行存款

劉東玲9176466 追問

2022-02-05 18:49

這樣銀行存款怎么沖賬，不然流水對不了？

冉老師 解答

2022-02-05 18:51

那你們之前有沒有付款 ，付款的話，就是銀行存款，不然支付了，賬務和流水對不上

劉東玲9176466 追問

2022-02-05 19:12

之前是沒有建賬，21年11月才建賬，那時有沒把裝修款入賬

冉老師 解答

2022-02-05 19:13

如果沒有入賬，銀行扣的不計算入內，這個賬就有問題了，貸方就沒法記了，學員