去年我暫估了成本 ，今年收到了發票，我去年暫估了借：主營業務成本，貸：預付賬款-預付，

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 12:00

如果說沒有差異，直接做附件就行了，如果說有才藝，先用負數把暫估的賬務處理沖掉，再按照發票做正確。

失眠的導師 追問

2022-01-28 12:02

什么意思啊，附件，這個不用做新的分量嗎，直接附件在去年的里面嗎

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 12:03

對的，就如果說你金額沒有差異，可以直接附在后面。

失眠的導師 追問

2022-01-28 14:32

但是有進項稅啊，直接付不行吧，我這樣做分錄可以嗎

陳詩晗老師 解答

2022-01-28 14:33

那也就是說你暫估的金額有差異啊。那有差異，你就按照前面說的先沖紅，然后再按發票做賬就行。