去年我們暫估成本，借：主營業務成本，貸:預付賬款，，現在拿到了發票，怎么轉回來啊

失眠的導師 追問

2022-01-28 10:48

兩個都行嗎

郭老師 解答

2022-01-28 10:48

第一個是紅沖，第二個是做發票的。

失眠的導師 追問

2022-01-28 11:37

不是很懂

郭老師 解答

2022-01-28 11:38

借預付賬款貸，以前年度損益調整，這個是紅沖主營業務成本的。

失眠的導師 追問

2022-01-28 11:39

有一點成本票的錢我們確實去年付了，有一些沒有付，這樣要怎么做

郭老師 解答

2022-01-28 11:40

你好，現在不管支付沒有支付都是紅沖這個，然后收到了發票，在做發票的，借以前年度損益調整貸預付賬款。預付賬款在借方有余額，表示你們提前支付的在貸方有余額表示欠了人家的。

失眠的導師 追問

2022-01-28 11:42

這樣做嗎，你幫我看看發票

郭老師 解答

2022-01-28 11:46

你們不能抵扣增值稅的嗎？你是一般納稅人一般計稅的嗎？

失眠的導師 追問

2022-01-28 11:48

可以抵扣啊，我不知道怎么做，你看了這個發票，怎么做分錄，能完整交我一下嗎

郭老師 解答

2022-01-28 11:50

借預付賬款貸以前年度損益調整212457。
以前年度損益調整188015.04
應交稅費應交增值稅進項24441.96
貸預付賬款212457。