老師 銷售折讓的問題 已經賣出的貨物，對方發現質量問題 給予銷售折讓 給5%折扣 這個票我怎么操作啊 分錄我會做

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-27 14:39

不是這樣嗎
 借：應收賬款 紅字 
   貸：主營業務收入 紅字 
     應交稅費——應交增值稅（銷項）紅字

王超老師 解答

2022-01-27 14:41

你這個是要開紅字發票出去，才這樣的分錄的

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-27 14:43

噢  那你那個我怎么理解 為什么要轉到財務費用 財務費用后面明細跟什么呢

王超老師 解答

2022-01-27 14:43

因為有的時候，是不開發票出去的哦
這個時候，你再紅沖增值稅，那就做錯了

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-27 14:47

那我不開票 
借：應收賬款 紅字 
   貸：主營業務收入 紅字
把稅收那部分去掉 老師你那樣的操作 貌似哪里也見過 但是不知道為什么這么做 原理不懂

王超老師 解答

2022-01-27 14:48

這個并不是標準的，因為沒有涉及增值稅和開票
書上的都是標準的賬務處理，但是跟實際會有差別的

冰凍三尺，非一日之寒 追問

2022-01-27 14:53

好的吧 還有 我剛開始開了票 然后我銷售折讓5% 再開5%的紅字嗎 是不是原來票據要做紅沖 沖掉5%

王超老師 解答

2022-01-27 14:53

你這個只要按照5%開就可以的