老師你好，我想請教下：我們公司是小規模的，可以開1個點的專票，然后客戶要13個點的專票，后面我們找了一家公司給我們可以開專票，但是他們說要收差價的16個點還要補齊差價的費用票，想問下怎么處理

早，陽光 追問

2022-01-25 09:21

是的，但是這個我們還是要開進項票給a公司，只能抵扣1個點的專票，請問下怎么開金額比較劃算呢，比如說是2萬的發票

郭老師 解答

2022-01-25 09:25

那你得算一下對方企業，也就是a公司開出這個發票，交了多少稅款，他收你的16個點

早，陽光 追問

2022-01-25 09:33

他交了多少稅怎么算呢？問題是我們現在也沒有給他開票，比如我們給他開18000，他開出發票2000，這個要怎么算稅

郭老師 解答

2022-01-25 09:38

你好，你就用你給他開的發票，減去他開出去的發票抵扣一下，不就可以了，一般納稅人是銷項減去進項
2萬乘以13%減去18000乘以1%，這個是增值稅的。
附加稅稅等于繳納的增值稅乘以12%
印花稅20000乘以萬分之三
所得稅根據利潤利潤，100萬以內的稅率2.5%，你給他按照2.5%算。