酒店行業通過平臺銷售房間，賣價為300元/晚，平臺服務費為60元，平臺向酒店結算金額為240元，同時給酒店開具一張60元差額發票，站在酒店角度如何做賬務處理，會計分錄如何填寫呢

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:26

開的普通整數發票，相當于中介費

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:27

300元售價60元服務費酒店實收240元

QQ老師 解答

2022-01-21 13:27

您好，這樣的話，60塊錢你們確認銷售費用就可以，全額確認收入

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:28

應該借什么貸什么呢，有點不懂呃

QQ老師 解答

2022-01-21 13:29

你好，借銷售費用貸應收賬款  客戶是把錢打到平臺，平臺給你們扣下后支付是吧？

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:29

每周結算一次，應該還存在一個應收分錄

QQ老師 解答

2022-01-21 13:29

您好，那是 借應收賬款  貸主營業務收入應交稅費應交增值稅

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:30

收入是按照300元確認嗎，費用分錄如何填寫呢

QQ老師 解答

2022-01-21 13:31

您好，費用分錄等對方給你開60元的發票你們借銷售費用貸應收賬款

詩和遠方 追問

2022-01-21 13:33

感謝耿老師

QQ老師 解答

2022-01-21 13:33

不客氣，歡迎下次提問滿意請好評，謝謝