老師您好！請問我們是小規模公司，2021年的費用，發票也是2021年開的。2022年報銷支付的。請問我們怎么走費用？正常走嗎？

學員 追問

2022-01-20 13:45

老師我們的是給員工工裝費用

學員 追問

2022-01-20 13:45

支付其他公司的

學員 追問

2022-01-20 13:46

這個給員工發的服裝是屬于員工福利費嗎？

學員 追問

2022-01-20 13:47

2021年的夏裝和冬裝

學員 追問

2022-01-20 13:47

這樣的話我怎么做分錄呢老師

郭老師 解答

2022-01-20 13:53

好借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬，借應付職工薪酬，福利費貸其他應付款。

學員 追問

2022-01-20 14:39

老師我銀行存款了，還需要有其他應付款嗎

郭老師 解答

2022-01-20 14:41

你好，你在12月份不是沒有支付的嗎？

學員 追問

2022-01-20 15:41

老師沒有走賬，就是沒有在賬里體現

郭老師 解答

2022-01-20 15:42

你好，沒有支付的借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬借應付職工薪酬貸其他應付款做這個。

學員 追問

2022-01-21 05:40

銀行支付了，借管理費用，待應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸其他應付款，借其他應付款貸銀行存款，對嗎老師

學員 追問

2022-01-21 05:41

2022年走賬2022年支付的

學員 追問

2022-01-21 05:42

但是發票是2021年的，費用申請單也是2021年的，請問我上面做的分錄對嗎

郭老師 解答

2022-01-21 07:42

屬于21年的費用
21年借管理費用，福利費貸，應付職工薪酬借應付職工薪酬貸其他應付款
22年
借其他應付款貸銀行存款

學員 追問

2022-01-21 10:49

老師我直接做借管理費用，貸其他應付款，借其他應付款貸銀行存款就行對嗎

郭老師 解答

2022-01-21 10:52

你好，這個具體的是什么費用的？

郭老師 解答

2022-01-21 10:52

福利費的話不可以的，它必須通過應付職工薪酬。