老師，公司服務費收入10萬，其中有5萬是由二級客戶開票過來后，返給二級客戶的，應該怎么做賬呢？

元氣滿滿 追問

2022-01-18 21:28

那對方開的是專票5萬，這個進項稅能抵扣嗎？

王超老師 解答

2022-01-18 21:32

是你們生產經營中使用的嗎，那么是可以的

元氣滿滿 追問

2022-01-18 21:33

那我收到5萬發票，應該怎么做分錄呢？

王超老師 解答

2022-01-18 21:34

你好，可以把問題完整的列出來嗎


如果我無法回答，其他老師也可以看到的

元氣滿滿 追問

2022-01-18 21:35

老師，公司服務費收入10萬，其中有5萬是由二級客戶開專票過來后，返給二級客戶的，現在收到了5萬專票，應該怎么做賬呢？

王超老師 解答

2022-01-18 21:44

 借：銀行存款

貸：主營業務收入 5

其他應付款 5
然后
借：其他應付款
貸：增值稅

元氣滿滿 追問

2022-01-18 21:47

老師，這筆分錄是什么意思？為什么貸增值稅？
借：其他應付款
貸：增值稅

王超老師 解答

2022-01-18 21:51

就是你們收到的增值稅發票的

元氣滿滿 追問

2022-01-18 21:58

老師，你能把分錄和金額全部寫出來嗎，看不懂。公司服務費收入10萬，其中有5萬是由二級客戶開專票過來后，返給二級客戶的，現在收到了5萬專票，應該怎么做賬呢？

王超老師 解答

2022-01-18 22:15

稍等一下，我寫一下分錄

元氣滿滿 追問

2022-01-18 22:27

好的，老師寫好了嗎？

王超老師 解答

2022-01-19 07:13

借：銀行存款
貸：主營業務收入
其他應付款

你們收到發票的時候
借：其他應付款
貸：增值稅