老師好，請問年度贊助款供應商給我司贊助了1000元，但是后續供應商在11月份貨款的發票上減去了1000元，但是11月份我做賬把購料的錢又是按照不含稅原價(未減去贊助費不含稅884.95元)做賬的，這就導致我司與該供應商之間的賬務不平，就會對出來一部分材料不含稅的錢，該如何處理賬務

眠襲 追問

2022-01-18 16:52

有的，我是先入了賬(不含稅價格)，后面供應商開出的對應材料的發票又扣減了1000元的贊助費

樸老師 解答

2022-01-18 16:56

同學你好
那就按照這個發票金額來入庫就行

眠襲 追問

2022-01-18 16:59

就是假如材料共計2000元。我這邊收到材料當月會做賬。
購料→借:原材料 1769.91，貸:應付賬款-供應商 1769.91
取得發票(供應商發票扣減了1000)→借:銷項稅額115.04，貸:應付賬款-供應商115.04
付款→借:應付賬款-供應商 1000，貸:銀行存款1000
  就會不平

眠襲 追問

2022-01-18 17:00

主要我是1月份收到發票的，之前的賬務已經結了而且材料也已經用掉了

樸老師 解答

2022-01-18 17:14

同學你好
你之前收到材料沒有暫估嗎

眠襲 追問

2022-01-18 17:28

請問暫估是指進項嗎 那我這邊沒有

樸老師 解答

2022-01-18 17:29

同學你好
不是暫估進項
是原材料暫估

眠襲 追問

2022-01-19 08:47

也沒有，老師我打算后續還有購料就抵扣掉多的這一筆

樸老師 解答

2022-01-19 08:51

同學你好
這個你可以暫估原材料