老師你好！幫我看看這幾張發票，我做的分錄，對啊！

紅蘋果1 追問

2022-01-18 15:57

這個是我做的分錄，我只是把房租的第一個進了管理費用，這樣對嗎

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:02

如果這個租金是辦公大樓，錄入管理費用沒錯

紅蘋果1 追問

2022-01-18 16:36

但是這個費用我只錄了11月的

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:38

小可愛，分錄沒有錯，金額需要您自己根據原始憑證確定

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:38

您也可以每期按照合同計提租金費用，掛往來科目。收到實際發票支付款項時再沖減往來

紅蘋果1 追問

2022-01-18 16:39

應該是不含稅租金是185325.74元，我÷3等余61775.25

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:40

水電費用是辦公大樓的計入管理費用也沒有問題

紅蘋果1 追問

2022-01-18 16:39

我這個實際發票已經收到了啊？

紅蘋果1 追問

2022-01-18 16:41

現在收到了實際支付的3個月發票，只是我沒計提分攤，就直接分攤了11月房租

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:42

收到發票并付款，費用有后期的，可以放入待攤費用

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:43

借管理費用
待攤費用
應交稅費
貸銀行存款

紅蘋果1 追問

2022-01-18 16:43

怎么分錄？

小鈺老師 解答

2022-01-18 16:44

然后當月實際發生租金
借管理費用
貸待攤費用