老師，我問下，我們應付賬款借方有余額，都是之前付錢后，沒有收到發票掛的賬，估計發票也是收不回來的了，現在可以全部把這些余額做進成本，然后納稅調增嗎？

琪@baby 追問

2022-01-18 13:14

需要做什么資料附在憑證后面呢

郭老師 解答

2022-01-18 13:17

這個是貨物的嗎？如果是貨物的話，對方的發貨單，你們單位的入庫單。

琪@baby 追問

2022-01-18 13:23

基本上是貨物的，都是一兩年之前的，當時付款時只有我們公司一個付款的單子和銀行回單，其他什么都沒有

郭老師 解答

2022-01-18 13:24

你好，你們單位的入庫單都沒有嗎？

琪@baby 追問

2022-01-18 13:29

之前的，他們都沒有，好多都是老板經手，入庫單送貨單都沒有拿過來

郭老師 解答

2022-01-18 13:30

現在自己做一個，要么就沒有原始憑證直接做賬。

琪@baby 追問

2022-01-18 13:34

老師，我有兩個處理方案，您看那個好呢，一是我也不知道當時買的是什么材料，我直接理一個應付賬款有余額的單子，寫明原因，讓老板簽字，做成本，然后所得稅調增。二是不管它，就讓它一直掛著

郭老師 解答

2022-01-18 13:39

第一種
掛著你注銷的時候還得清理