A202000企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表，三項因素：營業收入、職工薪酬、資產總額，這三個基數取得是這個季度的數，還是上一年度的？

簡兮 追問

2022-01-18 11:45

現在報的是10-12月的季報，那我是取分支機構的10-12月的數據嗎？

meizi老師 解答

2022-01-18 11:49

 你好 ；  如果是季報的話 是的。 就 提取10-12月合計 

簡兮 追問

2022-01-18 11:50

只取分支機構的數 還是分支機構+總公司的合計數？

meizi老師 解答

2022-01-18 11:54

 你好； 合計來報 。  合計金額   

簡兮 追問

2022-01-18 12:03

那就是按申報當年或者當季的總分公司合計數申報？
 看到網上說法太多了有一點摸不著頭腦

meizi老師 解答

2022-01-18 12:05

 你好；是的。 所得稅是匯總來報 就是合計金額  

簡兮 追問

2022-01-18 12:06

好的明白了 謝謝

meizi老師 解答

2022-01-18 12:08

 沒事的； 希望能幫到你 

簡兮 追問

2022-01-18 12:15

還有個問題  就是季報填寫資產總額是不是也只能取資產負債表的資產合計期末余額數呀？

meizi老師 解答

2022-01-18 12:20

 你好 ；  是的。 看你比如4季度的 季報  負債表就寫12月末的負債表即可