請問老師資產負債表未分配利潤期末余額-期初余額不等于利潤表的凈利潤，要怎么檢查在哪里出現問題呢？

ailsa 追問

2022-01-17 21:18

2020年末有，但是2021年度沒有

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:18

那期間損益科目發生的時候有沒有寫貸方？

ailsa 追問

2022-01-17 21:24

營業收入這種不就是寫貸方增加嗎
，

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:25

我少說了 抱歉
就是管理費用 銷售費用 財務費用 發生的時候有沒有寫貸方

ailsa 追問

2022-01-17 21:35

我剛檢查有看到結轉損益的時候，期間費用有負數，會不會是這個影響的呢

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:35

您看下負數的金額跟差額是否一致

ailsa 追問

2022-01-17 21:37

還是不一致呢老師

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:37

那發生的時候有沒有寫
比如
借：銀行存款
貸：財務費用

ailsa 追問

2022-01-17 21:39

這個太多了，還沒有仔細檢查，那老師我檢查的時候，還要檢查那些方面，麻煩您說一下，

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:41

看損益類科目 發生的時候有沒有寫相反的方向
比如前面說的 營業外收入之類的寫在借方 管理費用在貸方
然后就是以前年度損益調整 分配股利 計提法定盈余公積
報表取數設置

ailsa 追問

2022-01-17 21:44

是不是在做賬的時候把期間費用紅字沖錯了，才會出現結轉損益有負數出現？

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:45

做賬的時候把期間費用紅字  才會出現結轉損益有負數出現

ailsa 追問

2022-01-17 21:48

老師找到了，是有一筆費用產生的時候做了費用是貸方的，金額和相差的一致，是需要反結賬調整還是有其他的分錄可以直接調整的呢

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:48

最好是反結賬調整一下

ailsa 追問

2022-01-17 21:51

那出具的報表不是也全部都要刪除重新生成嗎，還有其他辦法嗎

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:52

這個只要資產負債表是平的 勾選關系不平 也沒什么大問題

ailsa 追問

2022-01-17 21:54

那就也還是要反結賬，重新生成報表，改動管理費用是不是只影響到利潤表的凈利潤

bamboo老師 解答

2022-01-17 21:54

是的 改動管理費用是只影響到利潤表的凈利潤

ailsa 追問

2022-01-17 21:59

老師我已經把錯放在貸方的管理費用，在借方紅沖，財務報表是要從7月開始全部重新生成，還是只更改12月就行？

bamboo老師 解答

2022-01-17 22:00

您當時分錄怎么寫的 寫給我看看可以嗎