申報第四季度企業所得稅時，發現9月份憑證有誤，直接更改了。 1.企業所得稅第三季度末資產由0.98變成0.01 2.之前報稅的報表，要不要重新報送（第三季度的） 3.第四季度資產季初0.98要更改成0.01嘛。 這種情況怎么處理比較好呢 。

熱情的巨人 追問

2022-01-17 14:18

本季度正確的話，第四季季初0.01 ，第三季度季末0.98， 這對不上呀。  

熱情的巨人 追問

2022-01-17 14:26

這樣填是嘛，第三季度保留0.98， 第四季度按正確申報0.01。 如圖。
這樣第三季末不等于 第四季初， 可以通過嘛？ 

這樣對不上有沒影響的

朱立老師 解答

2022-01-17 14:52

不影響小微企業的認定 一般是不礙事的


嚴謹的話  把上個季度的改一下 改的話

熱情的巨人 追問

2022-01-17 15:03

嗯，資產總額是判斷是否屬于小微企業這個作用是吧，對于這么小的資產，沒有關系對吧。 全部按0.98來申報就可以。 
如果嚴謹的話，把上季度的改一下，是怎么改呢？

朱立老師 解答

2022-01-17 15:13

是的   沒有關系


 改的話  去稅務大廳修改