11月開具發票50萬，月末最后一天誤開50萬發票未打印，銷售發票統計資料里顯示100萬銷售額，當月按照100萬沖減了之前的無票收入沒有繳納增值稅，賬上做了100萬沖減無票收入，有一張50萬是誤開的，已經跨月了，只能在下月紅沖50萬，紅沖的怎么做賬，因為是沖減上月的誤開50萬我們已經做了沖減無票收入的賬，本月需要做賬嗎？還是11月的賬也是做錯的

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:53

做一次就可以 只紅沖一次
但是我們申報表里的填寫的是沖減以前的無票收入呀，我的賬跟申報表里一致的，但實際上我們是誤開別人也沒有收到這張發票，只能紅沖，所以不知道怎么做賬跟申報表一致

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:54

需要做賬 借銷項稅額 主營業務收入 貸銷項稅額

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:54

這個事什么意思

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:54

主營業務收入跟銷項不是在貸方做負數就好了嗎？

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:55

主營業務收入跟銷項做負數就好了嗎？

佟老師 解答

2022-01-17 14:07

你申報時沒有在做分錄調整吧

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:13

沒有了，就是直接沖減了之前的的無票收入，這張票實際是誤開，本來要做做廢的，但是跨學了，只能紅沖，相當于，11月誤開的票我們本不應該做沖減無票收入的，但是我們去柜手動改了報表，做了沖減無票收入的，所以現在倒導致賬跟報表不相符

佟老師 解答

2022-01-17 14:16

對，就按照咱們上面說的，把之前確認的收入沖紅即可

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:19

那不是重復記賬了嗎？上月做了沖減無票收入，本月又紅沖一次

佟老師 解答

2022-01-17 14:32

那你要是開紅票肯定是這樣的，等于你這個就不要開紅字發票就行，你實際入賬等于就是50萬

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:39

那我怎么做賬呀

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:39

借應收負數，貸主營負數，銷項負數

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:41

我們也開了紅字發票，紅沖可得呀

佟老師 解答

2022-01-17 14:43

你把紅字發票作廢了，本身你就做了50萬收入，不應該開紅字發票

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:46

沒有做廢，只是紅沖可

佟老師 解答

2022-01-17 14:54

你是不是上次就確認了50萬，如果你現在要沖紅等于收入沒了