11月開具發票50萬，月末最后一天誤開50萬發票未打印，銷售發票統計資料里顯示100萬銷售額，當月按照100萬沖減了之前的無票收入沒有繳納增值稅，賬上做了100萬沖減無票收入，有一張50萬是誤開的，已經跨月了，只能在下月紅沖50萬，紅沖的怎么做賬，因為是沖減上月的誤開50萬我們已經做了沖減無票收入的賬，本月需要做賬嗎？還是11月的賬也是做錯的

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:27

那就不對了呀，我上個月月誤開的那筆我沖減了上月的無票收入，已經做到，沖減以前的未開票收入里面了，還要做紅沖嗎？

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:30

那不是你說要紅沖那張票，被做了兩次，一次是沖減了之前的無票收入，又紅沖了一次，一張票被做了兩次

樸老師 解答

2022-01-17 13:33

只做一次就可以

只紅沖一次

陳愛娟 追問

2022-01-17 13:51

但是我們申報表里的填寫的是沖減以前的無票收入呀，我的賬跟申報表里一致的，但實際上我們是誤開別人也沒有收到這張發票，只能紅沖，所以不知道怎么做賬跟申報表一致

樸老師 解答

2022-01-17 14:00

同學你好
紅沖之后負數申報就行了

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:18

我們把這次誤開的發票，做了沖減之前的的無票收入沒交稅，分錄也是沖減無票收入，去大廳手動改的，我得賬跟申報表是對，到次月就不對了，次月又紅沖了這筆誤開的發票，紅沖的分錄不知道怎么做，因為上月已經做了沖減無票收入，本月有紅沖。那不是相當于做了兩次分錄

樸老師 解答

2022-01-17 14:23

這個只做一個紅沖就行了
你做了兩次

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:28

因為我11的我們去大廳手動改了，沖減之前的的無票收入

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:29

所以問你，次月沖紅的分錄該怎么寫，還是不需要寫了

樸老師 解答

2022-01-17 14:38

同學你好
那就不用寫

分錄紅沖一次就行

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:41

那跟我的申報表就不對呀

陳愛娟 追問

2022-01-17 14:42

現在的目的是，賬跟稅一致

樸老師 解答

2022-01-17 14:53

同學你好
你要在上月紅沖
然后次月申報的時候負數沖減