老師個體工商戶核定84000啥意思。不是45萬免增值稅嗎

來來老師 解答

2022-01-17 12:08

另外 您這張情況 增值稅還是可以享受45萬季度政策的
就是季度收入不超45萬且開的不是專票 可免增值稅
但個稅不一定是 個稅具體需要看您稅局的情況

竹心柳影 追問

2022-01-17 18:21

謝謝老師

竹心柳影 追問

2022-01-17 18:36

這個超過季度45萬，需要繳納增值稅，要在那個里面填寫數據呢

來來老師 解答

2022-01-17 18:48

你好 不知是否是開的1%

要是可以參考：這個是是我們這邊稅局軟件客服發的（河北）
享受疫情減按1%征收超過起征點時，報表填寫如下：
1、附列資料表：不涉及差額征收業務，本表先空保存（如涉及可點擊后面鏈接參考填寫：https://mnews.17win.com/push/detail/show/736）；
2、減免表：選擇疫情減免代碼（涉及有0001011608），將減征2%的部分填寫這里；
3、主表：將全部銷售額（含自開、代開和無票）填到第1欄或第4欄（如有專用發票填第2欄或5欄，普票填3欄或6欄）；
再將減征2%的部分填寫到18欄，主表24欄是最終稅款，請注意核對正確哦。
小提醒：5%的征稅項目不享受疫情減免優惠；如涉及銷售不動產，可點擊后面文字“小規模涉及銷售不動產，合計不含稅銷售額超過起征點，增值稅如何填寫”參考哦。
這個是涉及不動產的

情況一、總的銷售額超過起征點，但扣除不動產后剩余部分未達起征點時：1、剩余部分填寫10欄或者11欄，這部分免稅額體現在19-21欄（涉及第二列服務列次，免稅額要手工填寫）；2、銷售不動產的不含稅銷售額填寫到報表右上角，然后再填寫第4欄，其中專票要同時填寫第5欄，普票部分填寫第6欄，稅額生成到16和24欄，要核實下哦~~小提醒：如涉及自己開的專票，不管是否超過起征點都需要先繳稅的~情況二、總銷售額超過起征點，且扣除不動產銷售額后也超過起征點時：1、將3%的總不含稅銷售額填寫主表第1欄，5%的（包括不動產）填寫4欄（注：總不含稅銷售額包括代開、自開和無票的）。2、其中，專票（含自開或代開）：3%的填入第2欄，5%的填入第5欄；普通發票：3%的填入第3欄，5%的填入第6欄~~3、然后在右上角不動產欄次再單獨填寫一下不動產的銷售額，最終稅款體現在主表24欄，請記得核實哦。注：如果涉及減免，需填寫減免表，同時主表18欄手工填寫減征額；小提示：若同時發生貨勞和服務銷售的，要分兩列填寫~