老師，2021年12月份結賬后，當月未結轉2021年本年利潤數據，造成一月份本年利潤有數據。是一月份手工錄入一筆憑證嗎？2021年是虧損，借：利潤分配—未分配利潤 貸：本年利潤 這樣寫對嗎？這筆分錄的數據和2021年末本年利潤的數據要一致對嗎？有沒有第二種方法，從用友U8系統能直接結轉本年利潤呢？

冉老師 解答

2022-01-16 14:05

2021年是虧損，借：利潤分配—未分配利潤 貸：本年利潤 這樣寫

誠心的寶馬 追問

2022-01-16 14:10

不需要2021年12月底錄入對嗎？正常就是1月份錄入？

冉老師 解答

2022-01-16 14:10

結轉本年利潤是在年末進行的，學員

誠心的寶馬 追問

2022-01-16 14:14

那我現在再補做一筆結轉對嗎？

冉老師 解答

2022-01-16 14:15

現在補做一筆是沒有問題的

誠心的寶馬 追問

2022-01-16 14:20

好的，謝謝老師。另外上個月買了一個微波爐給員工熱飯，當時分錄如下  借：管理費用—福利費338.5元  貸：應付職工薪酬—非貨幣性福利  338.5元    借：應付職工薪酬—非貨幣性福利338.5元  貸：銀行存款338.5元，都記完賬了，因申請價格保價，商家退回了30元，這個30元怎么入賬，如何寫分錄？

冉老師 解答

2022-01-16 14:23

借銀行存款
貸管理費用-福利費

誠心的寶馬 追問

2022-01-16 14:23

非常感謝老師

冉老師 解答

2022-01-16 14:24

不客氣，祝你周末愉快