老師你好，21年前11個月工資未轉到研發，年底我想一起轉到研發費用，會計分錄是：借：管理費用-研發費用 貸：管理費用-工資，這樣做賬后，結轉損益的時候工資這塊出現了負數該怎樣處理呢？

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2022-01-16 13:09

老師，這樣不行的。還是有負數，而且本年的工資總額也不對了

文文老師 解答

2022-01-16 13:12

管理費用下工資本月肯定是負數。因為調賬了

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2022-01-16 13:29

是的，我剛剛也想過了，肯定有負數的，要不然總額不對。

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2022-01-16 13:30

我是屬于把之前已經結轉的工資轉到研發，肯定會有負數，要不然沒法沖掉已經結轉的，

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2022-01-16 13:35

老師，我想問下，這樣會有什么影響嗎？我看了一下除了憑證中會出現負數，總的數是沒什么影響的。但是憑證中工資出現負數是不是不合規啊？

文文老師 解答

2022-01-17 11:14

這是正常的。符合會計準則