老板注冊了一個勞務服務部，是個體工商戶，查賬征收，每個季度都有開出勞務費出去，請問老師科目如何設置，一整套流程包含哪些？

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2022-01-15 19:13

老師，因為是個體工商戶，我們這邊可以用經營者的私戶，但每次工程一到老板就全部轉出去了，這個分錄怎么寫？

李霞老師 解答

2022-01-15 19:14

那您們直接借，庫存現金，就可以了， 就像當于老板的卡就是你們公司的單位卡了，

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2022-01-15 19:17

老師，沒明白，如果當老板的卡是公司卡用，應該是記到銀行存款吧

李霞老師 解答

2022-01-15 19:27

我說的呀，是這么個意思，每個公司有的會準備一個卡，法人名下的，作為公司平時零花錢用的，你能理解嗎，我說的不是單位卡也不是基本戶

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2022-01-15 19:44

我能理解，老師，我們也是用法人的私卡，這個法人是老板老婆注冊的個體工商戶，所以每次這些收入只到一到賬，老板就讓我把錢全部轉到他自己的賬上，所以我不知道賬上應該怎么做

李霞老師 解答

2022-01-15 19:56

那就借，銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費-應交增值稅，   然后老板轉出去的錢，借庫存現金  貸，銀行存款，  這樣理解可以不

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2022-01-15 20:20

老師，你講的很好理解，就是我自己有些地方沒明白，就是這個款轉到老板賬款上做現金，但銀行回單是轉賬，這個兩者不是對應不起來嗎？現金不應該是取現才叫現金嗎？麻煩老師幫我梳理一下，謝謝

李霞老師 解答

2022-01-15 20:47

不是的，我再給你講一下哈，其實呢，對于公司來說，基本戶收款才叫銀行存款。  公司的單位卡呀，法人的卡啊，對于公司來說都是庫存現金，  可能我們平時說的自己銀行卡里面的錢就是銀行存款，兩者不一樣的 所以我為啥一開始就讓你直接做庫存現金，貸主營業務收入，那個憑證，

微信用戶 追問

2022-01-15 21:15

哦，明白了老師，做庫存現金可需要把銀行回單和流水打印出來做附件

李霞老師 解答

2022-01-15 21:25

對，要附上附件，沒問題