老師，我公司是新建公司，還沒有正式生產，現在在建廠房階段，現在是實收資本有金額，銀行存款有金額，還有就是在建工程有金額，預付帳款也有金額，利潤分配是負數，我在填寫現金流量表時應該怎么填寫

快樂風鈴 追問

2022-01-15 14:57

有股東的投資款，計入實收資本，這個是不是計入到吸收投資者投資收到的現金里

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:08

收到投資款
借資產類科目
貸實收資本
資本公積

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:09

有實收資本，沒有其他付款業務，資產負債表肯定有數據呢

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:09

預付帳款是預付的農民工工資，是不是也要并入到投資活動中的購建固定資產那一項里，

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:10

老師，我是問現金流量表根據發生的業務怎么填寫，現金流量表不太懂

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:15

在建工程所有費用放入在建工程科目

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:18

現金流量表具體怎么填可以看相關課程，業務不復雜的先自己區分一下現金出入是那些大類，再分參考現金流量表大類明細別對應填寫

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:29

預付帳款是預付的工程款，是填寫到經營活動產生的現金流量      購買原材料，商品，接受勞務支付的現金這一列里，還是填寫到投資活動產生的現金流量   購建固定資產、無形資產和其他非流動資產支付的現金這一列里

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:37

你是建廠房用途的材料計入投資活動，用于生產經營的計入經營活動

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:39

如果預付的各項款項都是用于建廠房，不管材料人工還是什么都是投資那一大類

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:42

就是計入到購建固定資產、無形資產和其他非流動資產支付的現金這一列里，是吧，還有就是銀行存款有利息收入怎么填寫，填寫到哪里，還有就是有管理費用填寫到哪里

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:46

是的呢，利息收入利息收入應該填入“收到的其他與經營活動有關的現金”這一欄。管理費用一般是其他經營支出，特例挑出來

小鈺老師 解答

2022-01-15 15:48

有財務軟件建議財務軟件公司幫您設置好系統，業務復雜的看現金流量表填列公式減輕工作量。業務簡單的就對著銀行現金明細賬一筆一筆加減填入。

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:48

管理費用主要是咨詢費用，短信費，手續費之類的，怎么填寫

快樂風鈴 追問

2022-01-15 15:48

利息收入可以填寫到投資活動產生 的現金流量 ，取得投資收益產生的現金流量里嗎

小鈺老師 解答

2022-01-15 16:02

你填這個現金流量表主要參考銀行現金明細，根據摘要填寫，每個科目都看容易重復。收到的注冊資本產品的利息收入填其他活動，夠買債券那些利息收入填投資活動