老師你好，公司每個月都會采購原材料。款已付，發票一直未開。到了10月份，合計把3-9月的材料費開在了一張上面。前面幾個月份是隨時結清，10月份結清了剩余款項。那么收到材料發票一份，并用銀行存款支付剩余款，該如何做賬呢？

思頓喬老師 解答

2022-01-14 16:59

之前你們 是做分錄的呢

W 追問

2022-01-14 17:00

之前一直是采購時隨時付款的，后面改成了月結

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:02

借：原材料
貸：應付賬款

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:02

之前銀行存款付款
借：應付賬款
貸：銀行存款

W 追問

2022-01-14 17:03

前面沒有做材料暫估入庫，后面才開始做暫估入庫，前面直接做了，借：原材料，應交稅費-應交增值稅-進項
貸：其他應付款

W 追問

2022-01-14 17:05

5月份的沒有做暫估入庫，789月份做了暫估入庫

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:06

您好，那就補上比較合適的

W 追問

2022-01-14 17:06

怎么補呢

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:07

補暫估的分錄呀，謝謝

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:20

請問還有什么可以幫您呢？謝謝

W 追問

2022-01-14 17:21

我現在在10月份補上暫估分錄，那么5月份的原材料直接入賬的分錄怎么處理

思頓喬老師 解答

2022-01-14 17:29

5月份的原材料直接入賬的分錄怎么處理？假如直接入賬了就不管了

思頓喬老師 解答

2022-01-14 19:33

請問還有什么可以幫您的呢？謝謝