老師，你好～～我們公司2021有２家銀行的貸款每個月交貸款利息，我每月做的分錄是　借財務費用-利息費用　　貸銀行存款，但是每個月都沒有收到銀行開具的利息發票，現在22年年初收到21年其中一家銀行利息發票，但這家開具的利息發票與每月計入的金額不一致，請問我要怎樣在賬上體現出實際扣除的利息費用與發票間的差額？謝謝

蘇蘇 追問

2022-01-14 16:02

老師，是這樣，我沒有計提，因為這是銀行每月自動算出來從銀行自扣款的，只有流水沒有發票，現在銀行是次年開具上年的發票，但中間有差額，我怎樣在賬上體現出銀行開具的利息發票與每月扣款利息總和的差額？ 還是我需要改每個月的賬？改成應付利息，年末再計入財務費用？？
謝謝

張壹老師 解答

2022-01-14 16:03

你好,那你以流水為準.差是手續費嗎,你 問一下銀行差的原因是什么   

蘇蘇 追問

2022-01-14 16:07

不是，是有２家銀行，只有其中一家銀行開具了發票，我就想在賬中能體現實際扣的還有多少沒開具發票，是不是要改賬？把每月實際扣的利息改成借應付利息，年末開具發票了再入財務費用？？

張壹老師 解答

2022-01-14 16:11

你好,不改賬的,你另外登記沒開發票的金額.
你每個月計提都是入財務費用的.沒付款才是應付利息,你都付的了款,直接貸方分銀行存款

蘇蘇 追問

2022-01-14 16:38

只能另外表格登記嗎？賬上不能體現？？

張壹老師 解答

2022-01-14 16:40

你好，你賬上是按扣的流水做的，是不能改的，對方沒開發票，你就催他開票給你就可以了。

蘇蘇 追問

2022-01-14 16:43

好的，老師，謝謝～～

張壹老師 解答

2022-01-15 08:11

你好，不客氣，祝你工作愉快