老師，企業所得稅季報和財務報表季報有什么區別嗎？比方這個月季度申報2021年10、11、12月三個月的報表，哪這個全年收入是直接輸入12月底財務報表上的收入還是把這三個月的收入相加輸在這里啊？

郭老師 解答

2022-01-14 11:00

利潤表本月填寫的是十月份到12月份的合計，本年累計填寫的是一到12月份的合計。

櫻花雨 追問

2022-01-14 14:38

不要看到一個本年合計，我問的是季報

郭老師 解答

2022-01-14 14:40

企業所得稅季度申報填寫的是本年累計。

郭老師 解答

2022-01-14 14:40

知道你問的是預繳，預繳也得填寫本年累計。

櫻花雨 追問

2022-01-14 14:45

這兩個地方，你看看，再回復我上面一個和下面一個分別申報哪幾個月的數據，謝謝

郭老師 解答

2022-01-14 14:49

你好，企業所得稅的第一個填寫的是一到12月份的合計。

郭老師 解答

2022-01-14 14:49

第二個財務報表的資產負債表看12月份的

利潤表，本月填寫的是十月份到12月份的合計。

櫻花雨 追問

2022-01-14 15:13

季報企業所得稅它為什么起止日期是10月-12月啊，為什么你說讓填一整年的數據呢？
我實在不明白

郭老師 解答

2022-01-14 15:15

你好，企業所得稅是根據您累計的數據來填寫啊，你看一下上面寫的是本年累計，上面的所屬期是第四季度的，之前季度預繳的會給你減去啊，如果第三季度利潤乘以稅率，減去前三個季度的預交，這不你少交了所得稅。

櫻花雨 追問

2022-01-14 15:20

意思是這里就是填一整年的累計數而不是填第四季度的合計數？哪財務報表利潤表為什么只填第四季度的合計數而不是一整年的呢？

郭老師 解答

2022-01-14 15:36

你好，企業會計準則也是填寫一整年的小企業會計準則填寫的是一個季度的，這個是準則要求規定。

櫻花雨 追問

2022-01-14 16:09

這個就是財務報表季報的利潤表，但它提示的是上年金額，本年累計金額，怎么可能填10-12月的數據呢？這里就是提示的本年累計啊，

郭老師 解答

2022-01-14 16:25

企業會計準則也是填寫一整年的

小企業會計準則填寫的是一個季度的，這個是準則要求規定。已讀
2022-01-14 15:36

郭老師 解答

2022-01-14 16:25

這個是企業會計準則的，你看到嗎？我給你回復了兩個，一個是企業會計準則，一個是小企業會計準則，企業會計準則填寫的是一整年的。

櫻花雨 追問

2022-01-14 16:29

哪我到底怎么填寫？會計準則應該是小企業會計準則，難道真要填一季度的？可是上年金額和本年金額不匹配啊，如果填寫一個季度的話。我還是填寫一整年的吧

郭老師 解答

2022-01-14 17:06

本年填寫今年1-12月份合計