老師，如果跨年了發現有個生產工人工資少計提了1200在12月份，1月要怎么做賬

星韻 追問

2022-01-14 10:39

是的屬于

郭老師 解答

2022-01-14 10:40

借以前年度損益調整貸生產成本匯算清繳的數，增加你的成本費用就可以。

星韻 追問

2022-01-14 10:42

借以前年度損益調整-生產成本，貸應付職工薪酬嗎

郭老師 解答

2022-01-14 10:44

對的是的是這么做。

星韻 追問

2022-01-14 10:45

然后呢，不是還要把以前年度損益調整沖掉嗎

郭老師 解答

2022-01-14 10:46

月末結轉到未分配利潤里面就可以的。

星韻 追問

2022-01-14 10:49

就是只做這個分錄，然后月末自動結轉損益就好？

郭老師 解答

2022-01-14 10:50

好，月末應該是手結轉的。

郭老師 解答

2022-01-14 10:50

你軟件就可以的，每個軟件也不一樣。

星韻 追問

2022-01-14 10:51

可是我是小會計準則系統沒有以前年度損益調整這個科目

郭老師 解答

2022-01-14 10:53

用利潤分配未分配利潤代替。