老師，您好，我們這邊主營業務是代辦工商執照的，但由于部分資質不夠，請付錢給第三方，讓第三方做代辦工商執照，這個付錢給第三方的會計分錄借方記哪個科目？

人生的末班車 追問

2022-01-14 11:25

好的，公司如果10-12月沒營業也沒支出，填企業所得稅的營業收入和營業成本，利潤總額，是直接把7-9月申報的數據原樣超過來嗎？

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:27

你好，報12月的企業所得稅季報時，數據來源是根據全年累計數，不是根據上一個季度的累計數。雖然可能數據結果一樣，但是概念不一樣。

人生的末班車 追問

2022-01-14 11:33

我這邊沒有收入支出，也就沒有財務報表，這個企業所得稅正確來講該怎么填呢

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:34

你好，沒有財務報表，那您以前季度是根據什么數據報的呢

人生的末班車 追問

2022-01-14 11:36

我剛接手，以前沒有財務報表

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:44

那就要取內賬統計的收入、成本數據

人生的末班車 追問

2022-01-14 11:48

這個公司是這樣的，狀態是經營，但是目前得知沒有實際經營，所以取不到內賬

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:51

那您的意思是沒有收入，那申報的時候收入填0，成本填您已知的數據

人生的末班車 追問

2022-01-14 11:54

資產總額也填0嗎？系統提示要填大于0的數

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:56

您公司有辦公桌椅、電腦、空調之類的固定資產嗎，您沒有收入的話不存在其他項目，可以填固定資產數額。

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:56

還有現金、銀行存款，都是屬于資產項目