老師好！科目余額的應交增值稅-銷項稅、應交增值稅—進項稅的期末貸方都有余額，要處理嗎？

餅干飛呀 追問

2022-01-13 14:26

結轉到未交增值稅后又要怎么處理呢

郭老師 解答

2022-01-13 14:30

你好，這就已經完成了結轉到轉出未交增值稅完整的步驟，你可以看這個。

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

餅干飛呀 追問

2022-01-13 14:41

那本期有加計抵減要怎么處理？

郭老師 解答

2022-01-13 14:49

借應交稅費增值稅加計扣除貸營業外收入
借應交稅費未交增值稅貸應交稅費增值稅加計扣除。

餅干飛呀 追問

2022-01-13 14:54

老師，銷項稅可以不結轉嗎

郭老師 解答

2022-01-13 14:58

可以的，可以不結轉的。

餅干飛呀 追問

2022-01-13 15:05

好的，感謝郭老師的詳細解答

郭老師 解答

2022-01-13 15:08

不要客氣，工作愉快。