老師，12月份資產負債表未分配利潤期末余額?期初余額與利潤表凈利潤比較，不相等，原因在于2020年多計提所得稅費用了，2021年我做了一筆分錄，借，應交稅費應交所得稅，貸，利潤分配未分配利潤，我分錄寫錯了嗎，不應該這么記賬嗎

今年沖回上一年多計提的企業所得稅 分錄是借：應交稅費-應交所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 這樣導致資產負債表和利潤表的利潤不一致 這樣子怎么操作 要調整未分配利潤的期初數嗎 做所得稅匯算清繳要把這部分多計提的所得稅納稅調增嗎

答： 你好；? ? ? 你們報表系統改不了期初數據的； 就這樣掛著 差異即可 。只是申報稅務局的報表； 自己手動調整下載報? ?

適應小企業會計準則，收到跨年匯算清繳退稅款借銀行存款貸應交稅費企業所得稅借應交稅費企業所得稅貸利潤分配未分配利潤？要調整上年資產負債表所得稅費用期未數嗎？

答： 可以調整本年資產負債表的未分配利潤年初數

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

資產負債表 未分配利潤200萬 利潤表可以沒有 所得稅費用嗎？

答： 您好，這個是不可以的，肯定不行