送心意

小小霞老師

職稱初級會計師

2022-01-13 10:57

你好,你參考一下這個
企業所得稅的彌補虧損的計算方式是:
1、納稅人某一納稅年度發生虧損,收入總額應當減除以前年度虧損;
2、不足以彌補的,準予向以后年度結轉,用以后年度的所得彌補,但結轉年限最長不得超過五年。

謝謝老師 追問

2022-01-13 11:07

那這個(表的后五列)當年虧損額,待彌補虧損額,彌補以前年度虧損額,可結轉。這幾個有啥勾稽關系

小小霞老師 解答

2022-01-13 13:22

你好,這個勾稽關系,就是字面意思。這個你根據上面那個政策帶進去,看你的表就懂了

小小霞老師 解答

2022-01-13 13:23

如果企業當年經營發生虧損(指按稅法規定計算的應納稅所得額),可在今后5年內,用以后年度所得(也是應納稅所得額)彌補之前年度發生的虧損(指按稅法規定計算的應納稅所得額),彌補之后還有盈利額才交稅(企業所得稅),彌補后沒盈利就不交稅

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你好,你參考一下這個 企業所得稅的彌補虧損的計算方式是: 1、納稅人某一納稅年度發生虧損,收入總額應當減除以前年度虧損; 2、不足以彌補的,準予向以后年度結轉,用以后年度的所得彌補,但結轉年限最長不得超過五年。
2022-01-13 10:57:41
同學,你好。借助公司在異地勞務的個人所得稅,需要按照開票收入的一定比例核定征收。
2020-11-24 11:23:40
您好!這個100*100%就是研發費加計扣除100%
2022-03-19 19:34:20
比如期初 包括3季度的4萬(對應第三季度銷售額的10%? ?第三季度銷售額=4/10%=40) 這4萬是要全部收回的 4季度的24萬(第四季度銷售額的40%? ? ?第四季度銷售額=24/40%=60)? 收回60*30%=18
2021-02-22 15:34:37
同學,你好!稍等需要看下題目
2022-03-20 15:21:10
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