請問：2021年12月有一張成本普通發票開錯了，2022年1月正確的普通發票拿來了，那么2021年12月可以先估價入庫嗎？ 跨年可以估計入庫嗎？如果跨年可以估價入庫，匯算的時候有什么說法嗎？

郭老師 解答

2022-01-13 09:43

如果是二一年銷售出去的話
匯算清繳之前必須收到發票，沒有發票的不允許抵扣所得稅。

郭老師 解答

2022-01-13 09:50

你好，匯算清繳發票到了，不需要調整。

郭老師 解答

2022-01-13 09:52

泡什么原因需要調整？

郭老師 解答

2022-01-13 09:52

跑什么原因想調整？

郭老師 解答

2022-01-13 09:55

借應付賬款、借管理費用負數。

暖暖 追問

2022-01-13 09:46

2021年10月銷售的
匯算清繳是匯算2021年度的，對吧？
那估計入庫的正式發票2022年1月拿來，匯算清繳的表里還用填進去數嗎？或者填在匯算表里哪。還是不用填

暖暖 追問

2022-01-13 09:52

老師，2021年10月有費用想調出，在做12月賬時，科目怎么做？

暖暖 追問

2022-01-13 09:53

費用當時做是借管理費用貸應付賬款

暖暖 追問

2022-01-13 09:53

老師，估價跨年發票，在匯算前進來，有稅務風險嗎？

暖暖 追問

2022-01-13 09:54

老師，第三季度交所得稅了，第四季度沒有收入，不想退稅，所以想把費用調出一部分