老師，你好，請問，公司很多支出都是直接有法人支出的所以每月都有從公賬轉賬一筆錢大概是10萬到法人的賬上，我做賬做的是提取備用金，入的現金可以的嗎？

完美的鏡子 追問

2022-01-13 09:14

其他應收款？比如部分員工的工資是由法人個人發放的，倉庫房租也是由法人發放的，還有公司招待客戶的餐飲部分等

宋艷萍老師 解答

2022-01-13 09:23

給法人打款時：借其他應收款 法人，貸：現金或銀行存款，等到發票入賬時，借：管理費用－業務招待費  貸：其他應收款 法人。

完美的鏡子 追問

2022-01-13 09:36

那給法人打款時，轉賬備注應該寫什么

宋艷萍老師 解答

2022-01-13 09:56

可以備注代為支付工資 代為支付租金

完美的鏡子 追問

2022-01-13 15:06

那只能一筆一筆轉是嗎？

宋艷萍老師 解答

2022-01-13 15:09

你之前如果一起轉了，可以費用匯總在一起，進行沖銷。比如代為支付業務招待費、租金。

完美的鏡子 追問

2022-01-13 18:57

比如1月份一次性給法人打款10萬是備注的備用金，可以做  借其他應收款 貸銀行存款，費用發票入賬時，全部匯總到一個憑證進行做賬嗎？比如代為支付費用，借管理費用(房租、業務招待費、福利費等)/銷售費用(房租、工資、業務招待費、福利費等)/財務費用。貸其他應收款(法人)  嗎？

宋艷萍老師 解答

2022-01-13 19:14

10萬金額有點大，你可以分兩三個憑證

完美的鏡子 追問

2022-01-13 21:05

如果實際費用支出沒有達到10萬，多的可以下期作為費用支出嗎？

宋艷萍老師 解答

2022-01-13 21:18

可以作為下期支出。