大萬記 追問

2022-01-12 18:37

結(jié)轉(zhuǎn)分錄是每個科目都做反方向嗎

郭老師 解答

2022-01-12 18:38

對的是的，是這么做

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

大萬記 追問

2022-01-12 18:48

如果應(yīng)交增值稅余額跟實際不符，如何做分錄調(diào)整？

郭老師 解答

2022-01-12 18:49

你得查一下具體的是什么原因，核對一下每個月的銷項和進(jìn)項的發(fā)生額。

大萬記 追問

2022-01-12 18:54

陳年老帳，無法查明原因了，怎么辦呢？

郭老師 解答

2022-01-12 18:55

差額可以放到營業(yè)外收支。

大萬記 追問

2022-01-12 18:56

是通過進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出調(diào)整到營業(yè)外收支嗎

郭老師 解答

2022-01-12 18:59

不是的，你看下這個差額差了多少？哪個科目的借方還是貸方？

郭老師 解答

2022-01-12 18:59

調(diào)整完了之后再看。調(diào)整的是轉(zhuǎn)出未交增值稅。

大萬記 追問

2022-01-12 19:20

進(jìn)項稅額多，怎么調(diào)整呢？

郭老師 解答

2022-01-12 19:22

進(jìn)項、銷項還有轉(zhuǎn)出未交增值稅，分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面，你看一下這個劉迪和你賬上的留抵是不是一樣的，還有其他的哪些科目有余額？