本期給對方開具一個紅字信息表，但是對方沒有開紅字發票過來，這邊申報表已經顯示有這個金額了，但是對方紅字發票還沒有開給我們，這邊賬務處理需要怎么樣？

小白 追問

2022-01-12 16:32

但是這個月紅字發票沒有過來啊，我直接拿紅字信息表做賬么？如果后面紅字發票過來了怎么辦？

郭老師 解答

2022-01-12 16:34

發票到了之后，把這個憑證放到你的記賬憑證，后面就可以了。

小白 追問

2022-01-12 17:08

因為是租金，之前做的是
借：長期待攤費用
應交稅費-進項稅額
貸：應付賬款
付款的時候：
借：應付賬款 
貸：銀行存款
那現在因為開了紅字信息表，紅字發票未到，但是申報表信息已經出來有進項稅轉出的數字
那分錄是不是：
借：應付賬款
貸：長期待攤費用
應交稅額-進項稅額轉出

郭老師 解答

2022-01-12 17:45

可以的，可以這么做的。