老師您好，對方已認證的專票，隔兩月后對方開紅字發票信息表，我們開紅字發票。開出的紅字發票的發票聯和抵扣聯給對方不？

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 11:55

謝謝老師

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 11:57

老師這邊在做固定資產折舊時，把折舊年限給做少了，每月計提折舊金額多了，這個怎？么處理

辜老師 解答

2022-01-12 14:12

你只要折舊年限不少于稅法規定的最低年限就可以的

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 16:37

折舊年限低于稅法年限怎么處理，

辜老師 解答

2022-01-12 16:38

那你多出來的折舊費費用，不能稅前扣除，納稅調增

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 16:41

就是在匯算清繳時納稅調增嗎？

辜老師 解答

2022-01-12 16:42

是的，匯算清繳的時候納稅調增

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 16:42

那后期怎么做賬

辜老師 解答

2022-01-12 16:43

后期正常按折舊額計提折舊就可以，納稅調增不需要賬務處理的

可靠的襯衫 追問

2022-01-12 16:51

后期就按10年的金額提折舊嗎？提多的不用管嗎？

辜老師 解答

2022-01-12 16:54

是的，賬面確定了折舊多少年，就按這個年限計提折舊的