老師好！請問現在發現12月份有一張發票開錯了（規格型號、數量錯誤，總計金額沒錯），我們是銷售方，怎么辦？謝謝！

蘋果樹 追問

2022-01-11 15:59

需要拿原發票發票聯和紅字發票一起做附件嗎？

美橙老師 解答

2022-01-11 16:00

不用，原發票已經做賬了，用紅字發票做附件就可以了

蘋果樹 追問

2022-01-11 16:03

原發票發票聯還沒交給購貨方

美橙老師 解答

2022-01-11 16:04

如果是給購買方的可以和紅字發票一并作為沖賬附件

蘋果樹 追問

2022-01-11 16:08

12月成本是按照正確數量的結轉嗎？還是按照錯誤發票上的數量來結轉呢？

美橙老師 解答

2022-01-11 16:15

最好是一并沖正，根據發票重新確認收入，結轉成本

蘋果樹 追問

2022-01-11 16:22

我是說去年12月份的收入和成本是按所開的錯誤發票做賬還是按照真實的出庫來做賬？

蘋果樹 追問

2022-01-11 16:22

發票開錯是在去年12月份

美橙老師 解答

2022-01-11 16:28

去年12月份沒有做賬的話，可以先按錯誤發票做賬，再沖正，然后根據正確發票重新做賬。

蘋果樹 追問

2022-01-11 17:03

如果已經按照真實的出庫數量結轉成本了，需要改賬嗎？已經報稅了

美橙老師 解答

2022-01-11 17:05

如果按真實的出庫數量結轉成本做了賬，那就不用改了，你只需要沖掉去年做的收入分錄，重新按發票做收入。