老師?，我需要調整2019年9月資產負債表和利潤表嗎？然后調整所得稅應納稅所得額是嗎 調整2019年9月企業所得稅應納稅額分錄怎么寫 老師?金額250000的普票

11876948484884 追問

2022-01-11 12:49

2019年借生產成本，貸銀行存款250000的一筆業務，發票有問題，稅局要求處理

蔣飛老師 解答

2022-01-11 12:58

不用調整2019年9月資產負債表和利潤表的

蔣飛老師 解答

2022-01-11 12:59

調整2019年9月企業所得稅應納稅額分錄：
借利潤分配…未分配利潤（所得稅費用）
貸應交稅費…應交企業所得稅

借應交稅費…應交企業所得稅
貸銀行存款

11876948484884 追問

2022-01-11 13:01

老師 補繳稅款，做個補交憑證就可以了吧

蔣飛老師 解答

2022-01-11 13:04

是的，你的理解很對