老師你好 公司是個人獨資企業，季度開票36萬，對境外市場調研服務費收入76萬，填季度增值稅報表應該怎么填

郭老師 解答

2022-01-11 11:39

調研的服務費你們開了發票嗎？

娜娜 追問

2022-01-11 15:18

36萬咨詢服務費  1%稅率

娜娜 追問

2022-01-11 15:18

調研沒開票

郭老師 解答

2022-01-11 15:26

你好，36萬的在第一欄和第三欄里面填寫，76萬的在其他免稅銷售額里面填寫。

郭老師 解答

2022-01-11 15:26

然后免稅的，這個需要在減免明細表最后一行里面填寫。

郭老師 解答

2022-01-11 15:26

開的1%的發票減免的2%代主表應納稅減征額，還有減免明細表本期發生額實際抵扣金額。

娜娜 追問

2022-01-11 15:35

季度45萬不是免稅嗎

娜娜 追問

2022-01-11 15:37

76萬是免稅，那我36萬按季度45萬免稅也是免的，可我填完說我超45萬需要繳費

娜娜 追問

2022-01-11 15:38

76萬免稅我不填能不能行

郭老師 解答

2022-01-11 15:38

你的銷售額都100多萬了。

娜娜 追問

2022-01-11 15:39

可一個是境外免稅，一個是45萬免稅

郭老師 解答

2022-01-11 15:43

好，這里看所有的銷售額，這個45萬是看所有的銷售額。

郭老師 解答

2022-01-11 15:44

76萬免稅的不填寫可以的，但是你一直掛著預收賬款嗎？

娜娜 追問

2022-01-11 15:50

那下個季度我沒開發票，只填76萬免稅，那會收稅款嗎

娜娜 追問

2022-01-11 15:52

76萬是免稅，但總額超了，只交36萬稅款是可以是嗎

娜娜 追問

2022-01-11 15:59

76是免稅，但總額超了，我開票這部分是得交稅是這個意思嗎

郭老師 解答

2022-01-11 16:02

你好，你開了發票，普通發票不申報的話申報不了。

娜娜 追問

2022-01-11 16:31

沒看明白

郭老師 解答

2022-01-11 16:36

你好，你填寫76萬其他免稅銷售額，但是你還有36萬開了發票。你不申報的話會提示你的，你可以試一下。