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陳詩晗老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,專家顧問

2022-01-11 11:51

你看一下你的主表和附表截圖過來。

豐富的黑米 追問

2022-01-11 12:20

3季度這樣的，我按他的可以報3季度，但是到四季度就會有個上期余額！

陳詩晗老師 解答

2022-01-11 12:25

三季度的期末本身就是你四季度的期初啊，你現在這個表格里面沒有數據啊。

豐富的黑米 追問

2022-01-11 12:53

這個是4季度的
就有這個了

陳詩晗老師 解答

2022-01-11 12:55

就是說這個表不是必須要填的，你有那個扣除就填，沒有就不填。

豐富的黑米 追問

2022-01-11 13:27

不填的話3季度又過不了，填了4季度又有余額

陳詩晗老師 解答

2022-01-11 15:23

3季度你有扣除項目沒有，同學

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相關問題討論
你看一下你的主表和附表截圖過來。
2022-01-11 11:51:17
你好? 視同銷售行為銷售額的確定?兩種情況需要主管稅務機關核定銷售額：①視同銷售中無價款結算的;②價格明顯偏低且無正當理由。?銷售額核定順序及方法如下： (1)按納稅人最近時期同類貨物、勞務、服務、無形資產或者不動產的平均價格確定。 (2)按其他納稅人最近時期銷售同類貨物、勞務、服務、無形資產或者不動產的平均價格確定。 (3)組成計稅價格確定銷售額。
2023-06-25 14:49:32
你好，1.在視同銷售中不作為收入的會計處理：企業在移送貨物時，根據貨物公允價值計算銷項稅額，在會計處理上應確認為應交增值稅（銷項稅額），期末，在企業繳納所得稅時進行納稅調整，計算繳納企業所得稅。 例：某企業將自產甲產品20臺，用于本企業不動產基本建設工程，該產品單位完工產品成本是2000元/臺，售價為3000元/臺，會計分錄為： 借：在建工程 50200 貸：庫存商品--甲產品 40000 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 10200 2.在視同銷售中作為收入的會計處理：會計核算應將自產或外購貨物用于饋贈、樣品贊助、廣告、獎勵、職工福利、分配給股東等活動作為銷售處理。 例：某企業將自產甲產品100臺，作為福利發放給企業基本車間一線工人，該產品單位完工成員是2000元/臺，售價為3000元/臺，增值稅稅率為17%，會計分錄為： 借：生產成本 351000 貸：應付職工薪酬 351000 借：應付職工薪酬 351000 貸：主營業務收入 300000 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 51000 同時，結轉成本：借：主營業務成本 200000 貸：庫存商品 200000
2022-04-21 23:03:14
你好，是可以既有混合銷售行為又有兼營行為的
2019-11-15 09:56:34
你好同學 應稅行為包含銷售貨物的
2022-02-12 17:40:30
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